目前新出台了个人养老金的制度，又正好有空，所以整理了一下个人养老金和个税的解读
如果你能理解好个人养老金的制度，能够优化你的个税，合理的规划能够让收入增多，个税减少，收入越高，越值得阅读。
1.什么是个人养老金？
个人养老金就是允许个人自愿去银行开设个人养老金账户，并且自己决定自己的个人养老金账户投资范围。
我们已经有的基本养老保险和企业年金都不是能由自己管理自己决定的。
那么个人养老金是一个我们可以决定存活期、定期、基金、商业养老保险和理财产品的养老账户。
那这又和我们普通的账户自己去存有什么区别呢？
这就要涉及到第二个问题了。
2.个人养老金有什么优待？
个人养老金台面上的好处在于利率优惠。
相比自已的账户购买基金这种产品时，销售服务费、申购费用、管理费用等都是要交钱的。
而采用个人养老金账户买基金申购费能够免除，免收销售服务费，管理费用和管理费都有折扣优惠。
你也许会想，这便是个人养老金的福利？
那么这福利不大啊，我没必要为了这一福利存款到个人养老金账户里，直到年纪大了才可以取啊。
没有错，这一福利并不是个人养老金有吸引力的压根。
个人养老金真正意义上的优惠取决于税款优惠。
个人养老金储放时是不缴个税的，直至离休发放的情况下收3%的个税。
而且存进个人养老金金额可以在个税申报情况下全额的抵扣的。
个人养老金每一年较多可以交1.2万，因为这一万二都是能够抵扣的。
那么我们就可以直接整体规划我们自己的个税，让我国“帮”大家交个人养老金。
接下来几个问题都是基于着个人养老金税款的相关规定来解读的。
年薪越高需看，一定可以帮你提升许多收益。
3. 什么人适合存个人养老金？
好的，在教你如何规划个税和个人养老金之前，我们一定要先搞清楚，到底什么人适合交个人养老金对吧。
我在上一个问题中说到，我们个人养老金的个税是上交3%对吧。
而我们正常申报的个税是月收入不超过5千，年收入不超过6万就免征个税。
那如果你本身的收入就达不到征收个税的起点，你存个人养老金在账户里反而还要收3%，并且资金不灵活，只能退休以后领取，那是不是反而还不合适了呢。
月收入8千以内，年收入9.6万以里的人也是同样的道理。
所以结论是，我个人认为，抵扣完其他的包括子女教育、继续教育这些专项抵扣以外，申报额全年低于9.6万的人，不适合存个人养老金。当然，我让你进来看就一定有看得道理，虽然我们年收入低于9.6万的人存个人养老金不合适，但是我们还有一条路适合我们，那就是开个人养老金账户。只要我们没有开始领退休金，那么我们就有资格开通个人养老金账户，开了个人养老金账户，会有一些佣金福利和奖励。
一家几口都开上账户，几十元的奶茶费或者几百元的火锅费就到手了。
哪还需要管要不要存个人养老金进去呢？开户不存也没有什么损失。
开户成功的条件:
1. 年龄大于18岁
2. 还未领取退休金
3. 手机实名认证
4. 在试点城市缴参加职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险者
5. 拥有该银行的银行卡（没有的话可以迅速开一个相关银行的电子账户也可以，很快5分钟）
试点城市在这里：
那么就要来到最复杂，但是最有意义的个税优化环节了。
如果你适合存养老金一定要耐心往下看下去。
接下来的这个问题，就是手把手教你如何让国家“帮”你交个人养老金。
4.怎么样通过“个人养老金”优化你的个税抵扣，让国家帮你存“个人养老金”?
在这之前我们先理一下个人所得税的缴纳标准：
简单来说就是月收入＞8千（年收入＞9.6万）部分到月收入≤1.7万（年收入≤20.4万）的部分按10%征收个税。
月收入＞1.7万（年收入＞20.4万）部分到月收入≤3万（年收入≤36万）部分按20%征收个税，以此类推。
那当你专项抵扣后的年收入申报额大于9.6万的时候，多余部分就会按10%个税征收。
而这时候你要是把多余的部分放在个人养老金账户，这部分税金就可以不用交，因为可以在申报个税的时候扣除免交，而个人养老金账户里的钱在未来退休领取的时候再去缴纳3%。
直观上看，就省了12000*（10%-3%）=840元的个税缴纳金额。
10年=8400元 20年=16800元 30年=25200元
起码多出来一趟旅游的经费。
从收益率来看，840元/12000元*100%=7% 也就是说用1.2万收益840元个税优化，得到了7%的年化收益。
这还不包含你用了该笔资产去购买养老保险、股票基金、投资理财或者活期存款定期进行的盈利。
此外从经济成本上来说，由于3%的个人所得税也就是360块的年个税缴纳也是在将来离休发放的情况下交纳的，简单的道理便是现今360元是否会比未来360元值钱的东西多。
自然，这儿还需要强调一点，个人养老金的长期投资并不是需缴纳一切税费的。
那我们再算一下假如专项抵扣后年薪申请超出36万得话。
超出部分1.2万放进个人养老金帐户之后，个人所得税一部分就会提升12000*（20%-3%）=2040块的个税缴纳额度。
那么这样的额度就能够吸引人啦。
10年=2.04万 20年=4.08万 30年=6.12万
是不是收入越高，存入个人养老金带来的优化更强。
年华收益17%，另一个角度想，相当于每年的个人养老金国家帮你交了2千。
我们再算一下最高的如果专项抵扣后的年收入申报超过102万的话，
每年1.2万放在个人养老金账户里，个税缴纳金额优化12000*（45%-3%）=5040元。
这不就相当于，你的个人养老金有一半都是国家“帮”你交的么。
别说年入百万看不上这个钱嗷，越是有钱的人，越重视规划。
10年=5.04万 20年=10.08万 30年=15.12万
年化收益率42%，也不是小数目吧。
日积月累，积少成多。
因此，年入百万或者未来年入百万的你可以重视起来了
